金融類畢業(yè)論文范文精選篇2

　　淺談我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)

　　摘要：中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展，是調(diào)整、優(yōu)化商業(yè)銀行客戶和信貸結(jié)構(gòu)，積極適應(yīng)市場(chǎng)需求，推動(dòng)商業(yè)銀行公司業(yè)務(wù)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型的重要任務(wù)。本文從對(duì)商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的概念、特點(diǎn)的基本論述入手，系統(tǒng)地分析了我國(guó)商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀，指出了我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題，并對(duì)這些問(wèn)題進(jìn)行了原因分析;最后，在借鑒國(guó)外商業(yè)銀行發(fā)展小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出適合我國(guó)商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展的對(duì)策。

　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;小企業(yè);信貸業(yè)務(wù);問(wèn)題;對(duì)策

　　前 言

　　小企業(yè)已經(jīng)成為拉動(dòng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和吸納社會(huì)就業(yè)的的重要力量，對(duì)社會(huì)的綜合貢獻(xiàn)越來(lái)越高，發(fā)揮著舉足輕重的作用。2011年7月，國(guó)家發(fā)改委、財(cái)政部、工業(yè)和信息化部、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局共同發(fā)布了《小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》，按照四部委的分類方式，我國(guó)小型企業(yè)和微型企業(yè)的數(shù)量達(dá)到了4200萬(wàn)戶，占企業(yè)總數(shù)的95%,解決了 80%以上的城市就業(yè)，為GDP提供了近60%的貢獻(xiàn)，稅收占比將近50%，由此可見(jiàn)，小企業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域具有極重要的地位。

　　從銀行角度來(lái)看，發(fā)展小企業(yè)信貸融資業(yè)務(wù)也是其必然趨勢(shì);一是金融市場(chǎng)體系日益完善，直接融資渠道更加暢通，大企業(yè)融資能力進(jìn)一步提高，對(duì)銀行貸款業(yè)務(wù)需求增長(zhǎng)減弱。二是銀行同業(yè)目標(biāo)市場(chǎng)趨同化加劇，多家銀行競(jìng)爭(zhēng)營(yíng)銷同一家企業(yè)，銀行對(duì)大企業(yè)的貸款議價(jià)能力下降，目前商業(yè)銀行迫于市場(chǎng)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)壓力，對(duì)許多大企業(yè)的貸款利率在基準(zhǔn)利率以下，特別是有些壟斷性集團(tuán)客戶貸款甚至是基準(zhǔn)利率下浮10%。三是小企業(yè)對(duì)銀行貢獻(xiàn)度上升，并日益成為銀行新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，銀行對(duì)于小企業(yè)貸款議價(jià)能力明顯較強(qiáng)。四是銀行發(fā)展小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，可以有效分散經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，增加流動(dòng)性，降低資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，有利于本行的信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)進(jìn)行戰(zhàn)略性調(diào)整;同時(shí)，由于小企業(yè)客戶的信貸需求大部分為短期信貸產(chǎn)品，拓展和開(kāi)發(fā)適合小企業(yè)特點(diǎn)的短期信貸產(chǎn)品，對(duì)于調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，降低資產(chǎn)負(fù)債錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)有重要意義。五是小企業(yè)數(shù)量巨大，各家銀行中小企業(yè)客戶在總客戶數(shù)中占比例極低，銀行可挖掘的中小企業(yè)客戶資源豐富，發(fā)展空間和潛力較大。

　　對(duì)此，我國(guó)各商業(yè)銀行紛紛展開(kāi)了一系列積極的嘗試，但在過(guò)程中也暴露出諸多局限和問(wèn)題，這給本文的撰寫(xiě)，提供了廣泛的素材。

　　一、商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)相關(guān)概述

　　(一)商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)概念

　　1.小企業(yè)概念界定

　　我國(guó)于2003年1月1日開(kāi)始施行的《中華人民共和國(guó)小企業(yè)促進(jìn)法》(簡(jiǎn)稱《小企業(yè)促進(jìn)法》)將小企業(yè)定義為“在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的有利于滿足社會(huì)需要，增加就業(yè)，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模屬于小型的各種所有制和各種形式的企業(yè)”。

　　2.商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)定義

　　銀監(jiān)會(huì)于2007年6月29日下發(fā)了《銀行開(kāi)展小企業(yè)信貸工作指導(dǎo)意見(jiàn)》，提出按“信貸額度+資產(chǎn)總額”或“信貸額度+銷售收入”作為小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)的要素，其具體定義為:“小企業(yè)信貸泛指銀行對(duì)單戶信貸總額500萬(wàn)元(含)以下和企業(yè)資產(chǎn)總額1000萬(wàn)元(含)以下，或信貸總額500萬(wàn)元(含)以下和企業(yè)年銷售額3000萬(wàn)元(含)以下的企業(yè)，各類從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法人組織和個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶的信貸”。

　　(二)商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)

　　由于小企業(yè)與大企業(yè)相比，存在著諸多差別，因此小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)與大企業(yè)信貸業(yè)務(wù)相比，也有著自身的特點(diǎn)，以下從五個(gè)方面加以闡述:

　　1.時(shí)間急

　　這是由于小企業(yè)規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)靈活，經(jīng)常會(huì)隨著當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)環(huán)境和政府政策的變化來(lái)調(diào)整其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)方向。一旦市場(chǎng)環(huán)境、方針政策發(fā)生變化，出現(xiàn)市場(chǎng)機(jī)遇，小企業(yè)則可能為抓住這一機(jī)遇而向銀行申請(qǐng)貸款。但機(jī)遇稍縱即逝，若銀行審批時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，隨著機(jī)會(huì)的錯(cuò)過(guò)，小企業(yè)的資金需求也隨之消失。

　　貸款額度小

　　這是指小企業(yè)單次申請(qǐng)銀行貸款的資金規(guī)模通常較小。小企業(yè)規(guī)模一般較小，通常難以駕馭需要龐大資金規(guī)模的大項(xiàng)目，因此其單次申請(qǐng)銀行貸款的資金額度也往往較小。

　　頻率高

　　是指在年度內(nèi)小企業(yè)申請(qǐng)銀行貸款的次數(shù)多。小企業(yè)經(jīng)營(yíng)具有靈活性，經(jīng)常會(huì)隨著市場(chǎng)的發(fā)展動(dòng)態(tài)來(lái)調(diào)整其產(chǎn)品結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)方向，從而決定是否需要銀行貸款。市場(chǎng)是瞬息萬(wàn)變的，因此，小企業(yè)的資金需求也是不斷發(fā)生的，從而導(dǎo)致小企業(yè)貸款的申請(qǐng)次數(shù)較之大企業(yè)來(lái)說(shuō)要多很多。

　　4.風(fēng)險(xiǎn)大

　　通常情況下，小企業(yè)多呈現(xiàn)底子薄、規(guī)模小、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)不合理、經(jīng)營(yíng)管理水平差、內(nèi)部人員素質(zhì)不高、產(chǎn)品技術(shù)含量低等特點(diǎn)，導(dǎo)致了小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，且小企業(yè)群體先天存在著誠(chéng)信觀念淡薄、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范、缺乏可信度、逃廢債務(wù)嚴(yán)重等誠(chéng)信問(wèn)題，從而加大了小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的違約風(fēng)險(xiǎn)。

　　5.成本高

　　與大企業(yè)相比，小企業(yè)具有貸款規(guī)模小的特點(diǎn)。然而在我國(guó)，不論貸款金額大小，銀行信貸的審批程序都是基本相同的，這就造成了小企業(yè)信貸中單位資金的交易成本過(guò)高。

　　(三)商業(yè)銀行小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

　　近年來(lái)，我國(guó)相繼出臺(tái)了多項(xiàng)小企業(yè)扶持政策，積極引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為小企業(yè)提供金融服務(wù)，從而促進(jìn)了小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，并在一定程度上緩解了中小企業(yè)融資難的問(wèn)題。2012 年，銀監(jiān)會(huì)貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步支持小型企業(yè)健康發(fā)展的意見(jiàn)》(國(guó)發(fā)〔2012〕14 號(hào))，繼續(xù)推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷提升服務(wù)小企業(yè)的層次和水平。堅(jiān)持專業(yè)服務(wù)導(dǎo)向,積極引導(dǎo)大型銀行打造扁平化、批量化、流程化的小企業(yè)專業(yè)服務(wù)模式，持續(xù)推動(dòng)中小銀行打造“立足當(dāng)?shù)?、立足基層、立足社區(qū)”的服務(wù)小企業(yè)專業(yè)品牌，鼓勵(lì)外資銀行發(fā)揮專長(zhǎng)、借鑒母行經(jīng)驗(yàn)創(chuàng)新產(chǎn)品，積極引導(dǎo)非銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮“跨市場(chǎng)、跨行業(yè)、跨產(chǎn)品”和“小、快、靈”的優(yōu)勢(shì)，不斷提高服務(wù)的專業(yè)化.